（上接C1版）浙江省同星科技发展有限公司 首次公开发行股票并且在科创板上市发售公示

（上接C1版）

B、德业股份

德业股份主要是针对空调蒸发器、冷却器和变频驱动处理芯片等部位及其抽湿机和空气能热泵电热风机等场所家电产品及逆变电源的开发、生产销售。换热器主打产品广泛应用于家用中央空调。企业已经成为美丽的、奥克斯空调等著名品牌中央空调生产商的主要经销商。2022年，公司生产换热器797.66千件。

C、宏盛股份

宏盛股份所从事主营业务为铝质板翅式换热器、制氢设备和有关新产品研发、设计方案、生产销售。主要产品包括工业设备、电力能源、化工厂等领域。企业凭着优良产品质量和专业的产品研发水平，变成知名跨国企业英格索兰·科普柯、贺德克、艾普尔、登福、乐器等国际采购管理体系的服务商。

D、盾安环境

盾安环境主营业务包含致冷电子器件、致冷设备的研发、生产销售，并提供能源服务整体解决方案。制冷配件业务流程主要产品包括阀件（四通阀、截止阀门、继电器等）、节流阀构件（空调温控器等）、热交换器、管道集成化部件、储液器等商品，广泛用于家用中央空调、商用中央空调等行业。企业是制冷配件产业链行业龙头，主营产品产供销均位列全世界前端，与核心客户建立了良好的战略合作关系。与此同时，借助“全国质量奖”和“盾安牌”驰名商标等质量优点，打造出不断竞争优势。

E、同星高新科技

企业是一家专业从事冷冻设备有关新产品开发、生产销售高新技术企业，主要产品包括热交换器、制冷机组管部件、汽车空调管路和致冷模块控制模块，产品主要主要用途包含轻商冷冻设备、家庭用冷冻设备、中央空调、热泵干衣机等。企业是高新企业、专精特新企业“孵化器”公司，配有浙江省部级高新科技企业技术创新开发中心、省部级企业研究院。企业一直以来为全球著名品牌如海尔集团、美丽的、康佳、康佳、LG、星崎电动机提供全方位配套设施，市场份额处于行业前沿，主打产品技术水平处于国内领先水平。

②外国投资者与同业竞争相比上市公司相对性核心竞争力

A、公司具有新产品开发优势与设计方案完成水平

企业的创意能力表现在引领行业发展创新和协作顾客研发新产品。一方面，企业根据高等院校和行业最新研究成果，并依据市场调查和顾客反馈紧靠市场发展最前沿，具备可以推动翅片式换热器产业发展的产品设计开发水平和引导用户需求的水平。与此同时，针对一些生产线设备不能满足公司产品设计市场需求的状况，企业通过产品研发具备自立自强专利权生产设备，完成产品外观设计的有关构造和目标。如企业根据行业分析和自身实践经验，灵敏意识到了CO2、R290等自然冷媒是发展轻商致冷行业节能型冷媒发展的趋势，首先研制出CO2、R290高效换热器并且在销售市场全面推广。选用小管经、小容积、少焊接的热交换器形式，在符合R290充注量标准的从而降低泄漏风险，处理R290易燃易爆物品问题；散热翅片选用特殊合金高传热系数铝材加工成的，与传统铝型材对比有效提升了对流换热系数。R290高效换热器技术性已专利授权。兼容R290的热交换器在轻商致冷行业的用户购置中的比例逐步提升，彰显了企业具有引领行业发展技术发展趋势能力。另一方面，企业通过与下游企业一同研发新产品，了解客户需求对新产品的研发需求与方位，减少产品设计开发与生产加工的总体周期时间；或者根据企业冷冻设备的构造、规格，在用户明确提出确立性能参数要求以前自主开发好几套配套翅片式换热器商品，供用户选择较为，并结合自身实际工艺原理及客户在结构、特性、成本费、用户满意度等上的要求进行产品提升，提高与客户协作粘性。

B、企业具有相对较高的技术实力与产品标准

公司自2009年起不断评为列入国家级高新技术企业，并得到“专精特新企业小巨人企业”、“浙江省部级高新科技企业技术创新开发中心”、“浙江省部级企业研究院”等各项殊荣。企业是中国制冷学会企业VIP、国内制冷工业生产协会理事，参加《飞翼式换热器技术要求和试验方法》（T/CAS437-2020）领域团队标准制定与撰写。

轻商制冷机组存有冷冻设备应用领域多元性、实现方案差异、致冷工作状况多异性朋友等优点。发行人的有关技术和产品是由目的性的开发和技术沉淀得到，具有明显的专用特点。企业将通用性热交换器技术性应用在轻商制冷机组中，这要求其贮备熟练轻商冷冻设备技术特征和需求专业型人才，并经过时间积累，逐渐改善换热器的设计方案、加工工艺，才可以在构造、性能及稳定性上满足用户的规定。

与国际同业竞争企业对比，企业的主营产品热交换器在业内具有很高的技术实力，详情如下：

注：信息内容来自公司标准信息综合服务平台；德业股份、宏盛股份未公布本身遵照的产品标准，提升选择同行竞争敌人常州市常发致冷科技公司进行比较；基本冷媒设备运行设计值一般在2.5MPa-3.0MPa。

由以上得知，企业在固态残渣成分、含水量、油份成分、漏率等指标上与国际同业竞争可比公司及竞争者对比具备比较明显的核心竞争力。固态残渣成分、含水量、油份成分等都是考量热交换器商品洁净度的关键指标，漏率是决定质量可靠性的关键指标，这些数据将影响冷冻设备总体运作性能和可靠性。相对较低的成分与漏率说明企业具有相对较高的技术实力，同时公司在防腐蚀、抗压、密封性等方面都有很高的要求，展现了企业在行业里的核心竞争力与竞争优势。一方面，企业通过对设备全过程、众多环节的高精密监管，并参考在行业内长远发展经验积累，在板翅式冲压工艺、弯头、胀管、脱油等关键工艺流程上父采用特殊调料和制作工艺，并利用双工序全自动一管壳式换热器组装设备等自主研发生产线设备，使企业产品品质与特性具有更好的水平。企业为自主研发生产线设备办理了发明专利申请，反映企业与众不同的技术实力。另一方面，企业严格贯彻落实质量管理流程，逐步完善质量控制流程，保证质量控制力。企业依照ISO9001、IATF16949、ISO14001等规范设立了高标准质量管理体系，并联合了如大中型热交换器真空室式氦检漏系统软件设备生产线、液压伺服单脉冲工作压力循环系统实验台、震动三综合实验系统软件、高低温冲击箱等检测仪器，为提高产品质量保驾护航。企业通过对设备全过程、众多环节的高精密监管，运用自主研发生产线设备这一与众不同市场优势，使企业产品品质与特性具有更好的水平。

C、产品类别多元化的优点

企业最重要的产品都是翅片式换热器。同业竞争可比公司中，三花智控、宏盛股份、盾安环境主要产品微通道换热器、板翅式换热器、阀件等冷冻设备零部件，末见其直接与外国投资者在翅片式换热器领域里市场竞争。德业股份关键加工产品其中包含翅片式换热器，生产的翅片式换热器广泛应用于中央空调行业，生产制造数量庞大，但型号规格与公司所处轻商致冷行业相比少，生产过程中不用在各个批号产品上开展模具经常转换。依据公布公布的材料，德业股份的翅片式换热器型号规格约200种，而公司的翅片式换热器型号规格逾2，000种，企业翅片式换热器型号规格明显超过同业竞争相比上市企业，反映企业具有一定的优点，能更好地服务顾客多元化的要求。

为了方便满足用户的个性化要求，同星高新科技从生产流水线整体规划下手，向设备厂家定制设备时就已综合考虑柔性生产专业定制的相关需求，与设备厂家一同开发设计生产线设备，并合理安排模具快捷切换，使企业可以从同一条生产线生产制造不同规格商品。同业竞争企业若要立即进入轻商制冷机组翅片式换热器生产，必须购买新生产设备和磨具，精准把握不一样细分化产品和规格技术参数的转换操作过程，如果没有长期性历史的经验技术性积累，无法有效掌控多规格型号、多批号、协调能力生产特性，会影响到品牌的重要性能指标值，致使不一样规格技术参数转换生产中的多余消耗，也难以快速反应中下游客户需求。公司现阶段已建成的各种规格型号生产流水线可以遮盖管经5-12.7mm、翅一片片距1.5-10mm、胀管行程安排80-5，000mm的翅片式换热器商品，能够满足中国绝大多数轻商制冷机组制造商的需要，构成了一定的技术和生产工艺流程堡垒。

除主要产品翅片式换热器外，企业亦从业制冷机组管部件、汽车空调管路和致冷模块模块的生产销售。不一样的产品类型，有益于丰富多彩企业产品构造，扩宽企业的行业涉及面。因为面对的用户通常重合，不同种类的商品可以起到协调统一推动的功效，提高企业的一站式服务水平。如企业原来仅是星星冷链服务提供商用厨房冰箱的翅片式换热器商品，因公司产品品质靠谱，服务项目能力很强，顾客慢慢将一些制冷机组管组件产品也交给公司生产，扩展了公司业务室内空间。与此同时，根据一直以来在制冷机组领域内的积淀，企业亦开发设计致冷模块控制模块商品，对制冷机组的重要零部件开展集成化，让用户在挑选致冷模块控制模块下载并安装后就可以直接完成制冷机组运作，为用户提供制冷机组综合解决方案，提高对顾客的服务水平。

D、客源优点和客户开拓水平

企业中下游冷冻设备领域经过多年的发展，构成了一批在业内较受欢迎的行业龙头。这种冷冻设备生产制造企业具备比较严格供应商准入规范，审核的时间较长、费用较高，仅有产品研发能力很强、性能稳定、供应立即、服务到位的服务商方可进入其合格供应商名册，且一旦选中合格供应商后，一般也不会轻易拆换。经过多年积淀，公司凭借领先的研发生产水平、多元化的产品种类、靠谱的产品质量灵便快速地回应水平赢得了海尔公司、海信集团、美的公司、LG电子、澳柯玛等众多终端设备知名品牌厂家的达标供应商认证，并维持着十年以上合作关系，协作时间久，合作伙伴关系平稳。著名冷冻设备终端设备知名品牌生产商对供应商严苛证书申请及高标准高要求，促进企业在新产品开发、生产加工、质量管控、内部结构管理方面水平的不断提高。根据与其他高端客户的深化合作，企业获得快速增长，在业内设立了良好口碑和信誉，又为企业拓展别的潜在性高端客户打下了良好的基础。

E、外国投资者在轻商行业具有很高的市场地位

现阶段，在我国轻商冷冻设备种类繁多，质量不一，构成了不同产品层级。大中型轻商冷冻设备制造业企业对核心零部件设计、换热量、质量、管理等要求很高，供应商认证需经过比较悠长十分复杂的考评程序流程，包含供应商准入审批、送检检验、审厂、小批量生产研发等，具备一定产品研发能力、生产量服务能力的热交换器制造商方可进入合格供应商名册。因为热交换器本身有多种产品、多批号、非标准化的特征，规定热交换器生产厂家在规划、产品研发、生产工艺流程、顾客服务方面具有一定的优点。

经过多年积淀，公司凭借领先的设计开发水平、多元化的产品种类、靠谱的产品质量、灵便快速地服务响应能力和海尔公司、海信集团、美的公司、LG电子、康佳、澳柯玛、开利空调、星崎电动机等国内外知名终端设备知名品牌生产商设立了战略合作关系，在业内展现了比较好的信誉和品牌知名度。中国制冷学会于2022年3月开具的表明，“同星科技是在我国轻形商业致冷行业翅片式换热器制造的行业龙头，近三年市场份额在业内处于前端，其主打产品技术水平处于全球领先”。

热泵干衣机销售市场是企业另一重视的高速发展的销售市场。由于国内热泵干衣机市场发展比较晚，现阶段行业市场规模比较小，但具有很高的成长型。经过长期在热泵干衣机用热交换器销售市场积累，企业具有一定的市场优势，现阶段的核心客户海尔公司、美的公司都为中国热泵干衣机行业领军企业，企业用于热泵干衣机的热交换器在海尔公司的热泵干衣机产品上市场份额大约为80%，在美的公司的热泵干衣机产品上市场份额大约为60%，并研发了康佳、康佳集团、吉德等众多顾客，在业内占主导地位。

③外国投资者与同业竞争相比上市企业主营业务收入状况较为

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度数据信息源自2022年年报。

2020年-2022年，发行人的主营业务收入和同业竞争可比公司对比经营规模比较小，但高过宏盛股份。得益于企业中下游市场的需求持续增长，新客、新主要用途商品的成功开发设计并批量供应等各项因素的影响，企业业务运营极速扩张，蓬勃发展，主营业务收入年均复合增长率为17.25%，总体一直保持着较快增长，展现了企业在市场上有较强的核心竞争力，成长型明显。

④外国投资者与同业竞争相比发售企业盈利能力状况较为

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度数据信息源自2022年年报。

2020年-2022年，发行人的扣非归母净利伴随着主营业务收入的产业化扩大而相对应提高，伴随规模效益提高跟新商品批量供应，纯利润的年均复合增长率高过主营业务收入，展现了企业很强的成长型和比较好的营运能力。相比上市企业三花智控在2020年-2022年阶段的主营业务收入、扣非归母净利增长速度与外国投资者基本上贴近；德业股份处在业务流程调整期，以热交换器、抽湿机等家用电器产品类别为主营业务慢慢转变为家用电器产品类别和太阳能逆变器商品多管齐下，主营业务收入中光伏板块逆变电源的营收占比大幅度提高；盾安环境因早期遭受关联企业危害，记提预估对外担保损害、销户子公司债务损害、处置资产损害等原因造成企业2020年度纯利润数量比较低，促使总体纯利润的年复合增长率比较高，但是其主营业务收入基本保持稳定，没有出现大幅上升的现象。宏盛股份2020年、2021年遭受人原料涨价、国际货运运输能力焦虑不安、业务开拓大跳水等因素的影响，总体营运能力欠佳。外国投资者致力于轻商致冷行业，并逐步扩展了热泵干衣机、冷藏运输、医疗冷链物流、新能源车等中下游新起主要用途，以“多型号规格、小批量生产、多批号、标准化”为出发点开展稳步发展，完成收入和利润的同歩稳步增长。

⑤外国投资者与同业竞争相比上市公司财务指标值状况较为

A、主营业务毛利率

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：盾安环境年报中公布的产品类别包含冷冻设备产业链、制冷配件产业链、节能产业和相关业务，在其中制冷配件其中包含热交换器等商品，故选择制冷配件的利润率进行比较；宏盛股份年报中公布的产品类别包含热交换器、制氢设备和施工总承包，故选热交换器利润率进行比较；三花智控年报中公布的产品类别包含制冷家用电器零部件和汽车零部件，在其中制冷家用电器零部件与企业的换热器商品基本原理同样，因而选择制冷家用电器零部件的利润率进行比较；德业股份公布的产品类别包含换热器系列产品、环境电器系列产品、逆变电源系列产品、电路控制系列等，故选择换热器收入利润率进行比较，因为德业股份于2021年4月发售，其不会选择公布2020年年度报告，这里利用其2021年年度报告有关数值计算得到其2020年的换热器系列产品利润率数据信息。

2020年-2022年，外国投资者热交换器广泛应用于商业行业。商业领域内的热交换器和家庭用冷冻设备、空调热交换器有一定的差别。和家庭用冷冻设备、空调换热器不一样，商业行业热交换器用于商场、连锁便利店、餐馆等各个服务场景，具备应用领域多元性、致冷工作状况多男生的特性，必须根据不同顾客不一样冷冻设备的规格技术参数要求给予个性化设计方案、生产制造，个性化的程度更高一些，对产品技术性、质量要求也更高。企业深耕细作轻商冷冻设备行业很多年，在生产过程中可以快捷切换磨具，达到柔性生产专业定制的需要，目前有不一样规格的翅片式换热器生产流水线超30条、类型逾2，000种，可以遮盖管经5-12.7mm、翅一片片距1.5-10mm、胀管行程安排80-5，000mm的翅片式换热器商品，种类丰富，在业内构成了一定的核心竞争力。

遭受2020年后半年至今大宗商品现货原料铜、铝价格行情快速上涨产生的影响，外国投资者自2020年至今利润率有所下降，但2022年利润率已出现回暖趋势。和同业竞争可比公司对比，2020年-2022年，外国投资者主营业务毛利率高过宏盛股份、盾安环境、德业股份，小于三花智控，主要因素系三花智控在业内具有一定的行业地位，商品、服务项目具有一定的市场优势，产品种类包含微通道换热器、继电器、空调温控器、Omega泵等，具备多元性，议价权强。

除此之外，公司和同业竞争可比公司中间在产品类别、产品构造、顾客层级、内外销营收占比等上存在一定差别，亦促使企业主营业务毛利率与同业竞争可比公司的利润率存在一定差别，但还是处于同业竞争正常的区段范围内。

总体而言，外国投资者与同业竞争相比上市企业开展差异化营销，利润率也较高，反映企业具有一定的核心竞争力。

B、净利润率

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度净利润率取2022年全年度数据信息。

2020年至2022年，外国投资者根据研发新产品、拓展新客户，企业规模的不断壮大，营运能力不断提升，主营业务收入大幅上升，利润率相对性长期保持，伴随着规模效益的一种体现，发行人的净利润率也基本稳定略微提高。外国投资者在漫长的运营过程中，形成以“大顾客”为中心的销售市场运营模式，与海尔公司、海信集团、美的公司、LG电子、澳柯玛、星星冷链、星崎电动机等中下游大中型冷冻设备公司建立了良好的合作伙伴关系，这有利于企业在保持比较高利润率水准的与此同时，将销售费用率保持在较低的水准。公司和三花智控的净利润率水准持续增进，表明发行人的获利能力在中国同行业中具备领先水平。

C、权重计算净资产回报率

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度权重计算净资产回报率取2022年全年度数据信息；

注3：盾安环境因遭受关联企业危害，2020年记提比较多预估对外担保损害及销户子公司债务损害，促使当初权重计算净资产回报率小于零。

2020-2022年，在同业竞争相比上市企业中，遭受记提预估对外担保损害、处置资产损害、原料价格大幅波动等多种因素，盾安环境、宏盛股份、德业股份的权重计算净资产回报率展现大幅波动的现象。与致冷零部件龙头企业三花智控对比，发行人的权重计算净资产回报率长期性高过三花智控，比较稳定且基本上展现出逐年递增的趋势，凸显出外国投资者伴随着经营规模的增长，规模效益持续呈现，营运能力亦进一步增强。

⑥外国投资者与同业竞争相比上市公司资产资金周转水平较为

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度库存周转率、应收账款周转率取2022年财务年报。

因为同业竞争企业德业股份主营产品换热器生产制造需要空调铜管和铝铂采用多经销模式，关键原料向顾客购置，其库存周转率远远高于别的同业竞争上市企业。去除德业股份，2020-2022年别的同业竞争上市企业库存周转率均值分别是4.27、4.86和4.44，企业明显高于该均值，展现了企业库存管理水准逐步完善，在遭遇年底存货余额比较大、关键大顾客大多采用零库存管理方式、汽车空调管路商品必须享有一定数量的制成品以便全车生产商领用等不利条件的作用下，依旧能保持好于行业库存管理水准。

因为同业竞争企业德业股份存有双经销模式（年底的应收款和应付款存有结算款抵消的情况，应收账款余额相对性运营规模不大）、电商销售模式（期终为应收帐款）、出口应收帐款营销模式等状况，其应收账款周转率远远高于别的同业竞争上市企业。去除德业股份，2020-2022年别的同业竞争上市企业应收账款周转率均值分别是4.30、5.82和4.73，与外国投资者比较贴近。与同业竞争企业对比，企业的应收账款周转率稍低于盾安环境、三花智控，但高过宏盛股份。盾安环境和三花智控产供销规模庞大，涉及到好几个不一样业务范围，顾客较外国投资者相对性分散化，且出口占有率明显高于外国投资者。三花智控一般顾客还款周期保持在45天到60天，一部分高资质证书中国顾客可能略微增加，但一般不超过90天，所以其应收账款周转率稍高于企业。但报告期外国投资者应收账款周转率稳步增长，反映企业销售等资金回笼状况持续改善。

⑦外国投资者技术水平及产品研发状况

外国投资者切合轻商冷冻设备市场稳步发展及热泵干衣机、冷链运输、新能源车等新型应用商店的崛起，不断坚持自主创新。一方面，企业通过产品研发新式热交换器，降低新产品的耗品应用，提高传热效率，运用新式环保制冷剂，完成绿色环保目标，助推我国“双碳战略”发展战略，并且也达到中下游品牌方对降低成本的需求；另一方面，企业产品研发新式致冷模块控制模块，推动商品在各个环境下的运用，提高可靠性指标与整体致冷特性。此外，企业仍在开展新一代智能化制冷压缩机控制系统的科学研究，完成零部件信息系统集成提升，运用物联网技术、大数据技术开展智能控制系统并实现主要参数调节、节能降耗，拓展训练公司的产业链。2020-2022年，企业研发支出分别是1，913.43万余元、2，585.11万元和2，514.69万余元，研发费用率分别是3.81%、3.30%和3.11%。外国投资者与同业竞争相比上市企业研发费用率的比较情况如下：

注1：信息来源为东方财富网Choice和各企业的定期报告等公开资料；

注2：2022年度研发费用率取2022年财务年报。

外国投资者研发支出增长与主营业务收入增长基本一致，与同业竞争可比公司平均值基本一致。依据外国投资者的发展理念和计划，企业未来将于夯实目前商品的前提下，进新技术性、新技术、新品上寻找突破口和创新。企业科研投入主要包含两个方面：一是对于原有商品，持续改善产品特性、改善产品设计、优化平台作用，对于中下游市场需求，产品研发合乎行业发展趋势和客户的要求的商品；二是研发新产品种类，增加企业产品传动链条、扩宽企业产品管理体系，不断创新新渠道和新客。企业一直以来致力于轻商致冷这一产品多样化、多规格型号、科技含量比较高的细分行业，在特定细分行业内构成了很强的技术性、商品跟客户优点，并在这个基础上不断创新产品矩阵，扩展产业链。截止到2022年12月31日，集团公司共有着173项专利，当中11项专利发明，161项实用型专利，外观专利1项。

一般的冷冻设备产品类别，需完成传热、传输、商品流通等基本技术性能，从而达到冷冻设备正常运行基本要求。伴随着领域的不断进步，生活水平的提高和整个设备生产商标准的不断提高，提升传热效率、减少漏率、环保节能耗品、采用新式环保制冷剂、产品模块化等条件持续呈现。外国投资者商品在符合冷冻设备基本要素规定的前提下，根据变动总体设计、减少管经、更改管道联接等形式，通过耐蚀性检测、气密检测、洁净度检测、高低温测试、耐压测试等严苛实验，为推进研发技术、稳定性一同提高和发展的规定。企业还通过自主开发生产线设备并申请发明专利的形式，克服了现阶段一般生产厂家在翅片式换热器生产过程中需手工制作电影排片问题，减少了关键加工工序对人工依赖度，提高了产品一致性、美观性及生产率。

企业坚定不移走自主创新之路，通过不断科技研发和技术沉淀，经过多年探寻、不断积累实践活动，在翅片式换热器、制冷管件、致冷模块控制模块等行业构成了23项关键技术。因为冷冻设备产品类别行业特有性，企业产品均是订制非标准化产品，根据消化吸收企业二十多年的领域实践和工作经验，对材料种类、生产流程、总体设计、规格参数的要求很高，必须在原有实用性技术方案基础上实施人性化研发生产，在这个基础上逐步完善和提高技术实力、变动生产工艺流程，并针对不同的使用场景进行相应的研发生产和定制化生产，具有一定的创新能力和创新性。同时公司对已经把握的关键技术持续更新改造，以始终保持核心竞争力。企业已经完成浙江省部级工业新产品（新技术应用）评定（含科技进步成果鉴定）共51项，依据鉴定结果，技术实力做到国内领先水平的共46项，说明企业技术实力在业内具有一定的先发优势。

公司主要从事轻商致冷设备的研发、生产销售，一直以来致力于具备多规格型号、多批号、形式多样的轻商冷冻设备翅片式换热器细分行业，在该等细分行业内深入分析行业发展改变和客户满意度，持续投入网络资源进行优化与产品研发，已形成很强的核心竞争力；并在这个基础上不断创新产品类型，开发设计了如热泵干衣机、冷链运输、新能源车、大数据中心等新兴经济体和主要用途，不断提高企业附加值，增加企业全产业链。经过多年勤奋，企业已经发展成为在冷冻设备零部件领域有着与众不同核心竞争力及极强品牌知名度的公司。

综上所述，融合外国投资者本身主营、市场地位、核心竞争力、技术实力、产品研发能力及财务指标分析等，考虑到外国投资者具有很强的营运能力和竞争能力，外国投资者本次发行标价具备科学性和审慎性。

二、本次发行的相关情况

（一）个股类型

本次发行的个股为境外上市rmb一般（A股），每股面值1.00元。

（二）发行数量

此次公开发行股票总数2，000亿港元，本次发行股权均为新股上市，不分配老股转让，发行后流通股本占发行后总市值比例是25.00%。

在其中，网上发行数量达到2，000亿港元，占本次发行总数的100%。

（三）发行价

外国投资者和保荐代表人（主承销商）充分考虑外国投资者股票基本面、所在领域、可比公司估值水平、市场状况、募资需求以及包销风险性等多种因素，共同商定本次发行价格是31.48元/股。

（四）募资

若本次发行取得成功，按本次发行价钱31.48元/股、增发新股2，000亿港元计算出来的预估募资总额为62，960.00万余元，扣减本次发行预估发行费6，943.72万余元（未税）后，预估募资净收益为56，016.28万余元。

（五）本次发行的主要时间分配

注：（1）T日为网上发行认购日；

（2）以上日期是交易时间，如遇到重大突发事件危害发售，外国投资者和保荐代表人（主承销商）将及时公示，改动发售日程表。

（六）锁定期分配

本次发行的个股无商品流通限定及锁定期分配。

（七）拟上市地址

深圳交易所。

三、网上发行

（一）网上摇号时长

本次发行网上摇号时间是在2023年5月15日（T日）9：15-11：30、13：00-15：00。

网站投资人理应独立表述认购意愿，不可归纳授权委托证劵公司代其完成股票申购。如遇到重大突发事件或不可抗拒因素危害本次发行，则按照认购当天通告申请办理。

（二）认购价钱

本次发行的发行价为31.48元/股。网上摇号投资人应当按照本次发行价钱开展认购。

（三）认购通称和编码

认购称之为“同星高新科技”，认购编码为“301252”。

（四）在网上投资人认购资质

2023年5月15日（T日）前在我国清算深圳分公司开立证券账户并开通科创板买卖管理权限，并且在2023年5月11日（T-2日）前20个交易日内（含T-2日）拥有深圳市场非限售A股股权与非限购存托一定总市值的投资人都可根据深圳交易所交易软件认购此次网上发行的个股。投资人有关证劵银行开户时长不够20个交易日内的，按20个交易日内测算每日平均拥有总市值。在其中普通合伙人应根据《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法（2020年修订）》等相关规定已开通科创板买卖管理权限（中国法律、政策法规禁止者以外）。

外国投资者和保荐代表人（主承销商）提示投资人认购前确定是否具有创业板股票新股申购条件。

（五）网上发行方法

此次网上发行根据深圳交易所交易软件开展，网上发行数量达到2，000亿港元。保荐代表人（主承销商）在规定期限内（2023年5月15日（T日）9：15-11：30、13：00-15：00）将2，000亿港元“同星高新科技”个股键入它在深圳交易所专用股票账户，做为这只股票唯一“卖家”。

（六）认购标准

1、投资人依照其持有的深圳市场非限售A股股权与非限购存托总市值确认其在网上可新股申购额度，拥有总市值1多万元（含1万）即可参加股票申购。每5，000元总市值可认购一个认购企业，不够5，000元的一部分不纳入新股申购额度。每一个认购单位是500股，股票数量应当为500股或者其整数，但最大申购量不能超过此次网上发行数量千分之一，即不能超过20，000股，与此同时不能超过其按市值计算的网站可新股申购额度限制。

投资人所持有的总市值按照其2023年5月11日（T-2日）前20个交易日内（含T-2日）的每日平均拥有市值计算，可以同时用以2023年5月15日（T日）认购多个新股上市。投资人有关证劵银行开户时长不够20个交易日内的，按20个交易日内测算每日平均拥有总市值。投资人所持有的总市值必须符合《网上发行实施细则》的有关规定。

2、在网上投资人认购日2023年5月15日（T日）认购不用交纳申购款，2023年5月17日（T+2日）依据中签结果交纳申购款。投资人申购量超出其拥有总市值相对应的在网上可新股申购额度部分是失效认购；对申购量超出网上摇号限制20，000股的股票申购，深圳交易所交易软件将视为无效给予全自动撤消，不予以确定；对申购量超出按市值计算的网站可新股申购额度，中国结算深圳分公司将会对超出一部分作失效解决。

3、股票申购授权委托一经深圳交易所交易软件确定，不可撤消。投资人参加网上发行认购，必须使用一个股票账户。同一股民应用好几个股票账户参加同一只申购新股的，及其投资人应用同一股票账户数次参加同一只申购新股的，以这个投资人的第一笔认购为全面认购，其他认购均是失效认购。股民拥有好几个股票账户的，众多股票账户的股票市值分类汇总。确定好几个股票账户为同一投资人所持有的标准为股票账户注册信息里的“帐户持有者名字”、“合理身份证明材料号”均同样。股票账户注册信息以T-2日日终为标准。

股票融资顾客信用证券账户的股票市值分类汇总到该投者所持有的总市值中，证劵公司转融通担保证券明细分类账户总市值分类汇总至该证劵公司所持有的总市值中。证劵公司顾客定向资产管理专户及其年金帐户，股票账户注册信息中“帐户持有者名字”同样且“合理身份证明材料号”同样的，按账户独立测算总市值并参加认购。不过关、休眠状态、销户股票账户不计入总市值。非限售A股股权产生法院冻结、质押贷款，及其存有上市公司董事、公司监事、高管人员交易限额的，不受影响股票账户内持股总市值计算。

4、投资人必须遵守有关法律法规及证监会的相关规定，并自主承担相应的责任。

（七）认购程序流程

1、开户备案

参加此次网上发行的投资人须持有中国结算深圳分公司的证券账户卡并开通科创板买卖管理权限。

2、测算总市值与可新股申购额度

投资人所持有的总市值按照其2023年5月11日（T-2日）前20个交易日内（含T-2日）的每日平均拥有市值计算，可以同时用以2023年5月15日（T日）认购多个新股上市。投资人有关证劵银行开户时长不够20个交易日内的，按20个交易日内测算每日平均拥有总市值。投资人所持有的总市值必须符合《网上发行实施细则》的有关规定。

3、认购办理手续

认购办理手续和在二级市场买进深圳交易所上市公司股票的形式同样，在网上投资人依据其持有的总市值数据在认购期限内（2023年5月15日（T日）9：15-11：30、13：00-15：00）根据深圳交易所连接网络的各个证劵公司开展认购授权委托。

（1）股民当众授权委托时，填报好认购委托书的各种具体内容，持身份证、证券账户卡和资源账户到申购者开户与深圳交易所连接网络的各个股票交易营业网点申请办理授权委托办理手续。银行柜台经办人审查投资人交货的各种有效证件，核查确认无误就可以接受委托。投资人根据电话委托或其它全自动委托方式时，应按照各股票交易营业网点规定申请办理授权委托办理手续。投资人的认购授权委托一经申请，不可撒单。参加网上摇号的投资人应独立表述认购意愿，证劵公司不可接受投资者归纳授权委托代其完成股票申购。

（2）股民开展网上摇号时，不用缴纳认购资产。

（八）投资人申购股票数的确认方式

在网上投资人申购股票数的明确方式为：

1、如在网上合理股票数量小于等于此次网上发行总数，则无需要开展摇号申请摇签，所有的新股配号全是中签号码，投资人按照其合理申购量申购个股；

2、如在网上合理股票数量超过此次网上发行总数，则是由依照每500股定为一个申购配号，次序取号，根据摇号申请摇签明确合理认购中签号码，每一中签申请号申购500股。

中标率=（网上发行总数/在网上合理认购总产量）×100%

（九）新股配号与摇签

若在网上合理认购总产量超过此次网上发行总数，则采用摇号申请摇签明确中签号码的形式进行配股。

1、申购配号确定

2023年5月15日（T日），中国结算深圳分公司依据投资人股票申购状况确定合理认购总产量，按每500股配一个认购号，对每一个合理认购按照时间顺序持续新股配号，新股配号无间断，一直到最后一笔认购，并把新股配号结论传入各股票交易营业网点。

2023年5月16日（T+1日），给投资者发布新股配号结论。申购者需到原授权委托认购买卖交易营业网点处确定申购配号。

2、发布中标率

保荐代表人（主承销商）于2023年5月16日（T+1日）在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》与经济参考网发表的《浙江同星科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网上申购情况及中签率公告》中发布网上发行中标率。

3、摇号申请摇签、发布中签结果

2023年5月16日（T+1日）早上在公证部门的监督下，由保荐代表人（主承销商）和外国投资者组织摇号申请摇签，确定摇号中签结论，中国结算深圳分公司于当天根据卫星网络将摇签结论发送给各股票交易营业网点。保荐代表人（主承销商）于2023年5月17日（T+2日）在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》与经济参照在网上公布《网上摇号中签结果公告》发布中签结果。

4、确定申购股票数

申购者依据中签号码，确定申购股票数，每一中签号码只有申购500股。

（十）新股投资人交款

投资人打新股摇号中签后，应当依据2023年5月17日（T+2日）公示的《网上摇号中签结果公告》执行交款责任，在网上投资人交款时，必须遵守投资人所属证劵公司有关规定。新股的投资人保证其资金帐户在2023年5月17日（T+2日）日终有足量的新股申购资产，欠缺一部分视作放弃认购，所产生的不良影响以及相关法律依据，由投资人自己承担。

线上投资人持续12个月总计发生3次中签后未全额交款的情况时，自结算参与人最近一次申请其放弃认购的之日起6月（按180个自然日计算，含隔日）内不得参加新股上市、存托、可转换公司债券、可交换公司债券网上摇号。放弃认购次数依照投资人具体舍弃认购新股、存托、可转换公司债券与可交换公司债券次数分类汇总。

（十一）投资人交款申购的股权严重不足情况

在网上投资人交款申购的股权严重不足此次发行数量70%时，外国投资者及保荐代表人（主承销商）将中断此次新股上市，并针对中断发售的原因及后面分配开展信息公开。

在网上投资人交款申购的股权数量达到此次发行数量70%（含70%），但没有达到此次发行总数时，投资人放弃认购的股权由保荐代表人（主承销商）承担承销。保荐代表人（主承销商）很有可能担负的主要承销义务为本次发行数量30%。

在网上投资人获配未交款额度及其保荐代表人（主承销商）的承销占比等详细情况请见2023年5月19日（T+4日）公示的《浙江同星科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网上发行结果公告》。

（十二）中断发售

1、中断公开发行的状况

在出现以下情形时，外国投资者及保荐代表人（主承销商）将商议采用中断发售对策：

（1）在网上投资人股票数量不够此次发行数量；

（2）在网上投资人交款申购的股权严重不足此次发行数量70%；

（3）投资者在发售过程中出现重要会议后事宜危害本次发行的；

（4）依据《管理办法》第五十六条和《实施细则》第七十一条，证监会和深圳交易所发觉股票发行包销全过程存有涉嫌违规违反规定或是存有出现异常情况的，可勒令外国投资者和保荐代表人（主承销商）中止或中断发售，对相关事宜开展调查核实。

如出现之上情形，外国投资者和保荐代表人（主承销商）将及时公示中断发售缘故、修复发售分配等事项。涉及到投资人资产缴纳的，保荐代表人（主承销商）将依据深圳交易所和中国结算深圳分公司的有关规定及工作流程帮助外国投资者将投资人的缴纳资产加计算利息退还投资人。

中断发行后，在证监会予以注册决定的期限内，且达到会议后事宜监管政策前提下，纬向深圳交易所审核同意后，外国投资者和保荐代表人（主承销商）将适时重新启动发售。

2、中断公开发行的对策

2023年5月18日（T+3日）16：00后，外国投资者和保荐代表人（主承销商）统计分析在网上申购结论，决定是否中断发售。如中断发售，外国投资者和保荐代表人（主承销商）将尽快公示中断发售分配。

中断发售时，在网上投资人新股股权失效并且不备案至投资人户下。

（十三）余股承销

在网上投资人交款申购的股权数量达到此次发行数量70%（含70%），但没有达到此次发行总数时，交款不够由保荐代表人（主承销商）承担承销。

产生余股承销状况时，2023年5月19日（T+4日），保荐代表人（主承销商）将余股承销资产与网上发行募资扣减证券承销承销费后一起划给外国投资者，外国投资者向中国结算深圳分公司递交股份登记申请办理，将承销股份登记至保荐代表人（主承销商）特定股票账户。

四、发行费

此次网上发行不往投资人扣除提成和合同印花税相关费用。

五、外国投资者和保荐代表人（主承销商）

外国投资者：浙江省同星科技发展有限公司

保荐代表人（主承销商）：国信证券股份有限公司

2023年5月12日